如何将您的 IRA 转移到新银行：3 种经济高效的方法

您是否希望将IRA转到新银行以获得更好的利率，合并账户以便于管理，或者因为旧银行不再合适？好消息是，如果操作得当，这个过程并不复杂。本文将分步详细指导您如何将IRA从一家银行转移到另一家银行，帮助您避免税务风险，并且不中断您的退休计划。只需准备好正确的文件并掌握几个重要注意事项，您就可以快速、安心、高效地完成IRA转移。

方法一：在新银行开设IRA账户

第一步：选择在新银行开设合适的IRA类型

确定您应该使用传统IRA还是Roth IRA

• 在转移IRA之前，您需要选择与您的整体财务计划相符的IRA账户类型。

• 如果尚未在其他银行拥有IRA，则在执行转移之前，您必须开设新的IRA账户。

• 此决定直接影响当前和退休时的税收，因此需要仔细考虑。

如果拥有Roth IRA，则必须在新银行开设Roth IRA

• Roth IRA不能转入或滚存至传统IRA。

• 在这种情况下，最安全的IRA转移方式是在新银行开设相同类型的Roth IRA并请求直接转移。

• 这有助于您避免产生税费和法律错误。

如果拥有传统IRA，则应继续使用传统IRA

• 如果您处于高税率区间或临近退休年龄，在新银行开设传统IRA通常是合理的选择。

• 原因是：

  • 存入传统IRA的款项尚未纳税。

  • 税款仅在退休后取款时产生，届时您通常处于较低的税率区间。

• 这是优先考虑眼前减税的人们常用的IRA转移方式。

如果目前处于低税率区间，则考虑开设Roth IRA

• 如果您目前处于低税率区间，但预计未来或退休时税率会更高，那么Roth IRA可能更适合。

• 对于Roth IRA：

  • 您在当前时间点缴纳税款。

  • 退休时取款无需纳税，包括利息。

• 此策略有助于主动控制长期税负。

从传统IRA转至Roth IRA时的重要注意事项

• 当未纳税的资金从传统IRA转至Roth IRA时，您必须在转移时缴纳税款。

• 例如：

  • 当前税率低于20%，但预计退休时为25%。

  • 在转至Roth IRA时接受提前缴纳税款，长期来看可能节省税费。

• 这是将IRA转到新银行过程中需要仔细计算的一步，以避免仓促决定。

第二步：选择费用低、投资组合好的IRA转入银行

优先选择费用低且投资选择多样化的银行

• 寻找年度维护费用低或为零的供应商。

• 优先选择低成本投资产品，例如无交易费用的共同基金、低费用的ETF。

• 清晰、快速响应的客户支持服务有助于将IRA转到新银行的过程顺利进行。

在决定前参考独立评估

• 查阅在线评论、消费者报告以及实际客户的反馈。

• 注意关于隐性费用、IRA转账流程和咨询质量的评论。

考虑优惠但不要忽视长期成本

• 一些银行在初期（例如1-3年）提供匹配存款或开户优惠。

• 请确保这些优惠不会被随后的高额投资组合管理费“侵蚀”。

• 只有当总持有成本仍然较低时，短期优惠才有意义。

了解费用随时间的影响

• 每年仅0.2%-0.5%的费用差异可能导致您在IRA的整个生命周期中损失数千美元。

• 在比较银行时，应着眼于长期总成本，而不仅仅是初始费用。

检查最低投资额

• 每个金融机构对开设或维持IRA都有不同的最低金额要求。

• 确保此金额符合您的财务能力和贡献计划。

第三步：在更换银行前，检查并比较IRA转账费用

清楚询问旧银行和新银行的IRA转账费用

• 在转账IRA时，双方都可能收取费用，并且有责任提前披露此费用。

• 请主动询问：

  • 当前银行收取多少转出费用。

  • 新银行是否有转入/接收费用。

在决定前比较各银行的费用

• 在寻找新银行的过程中，请将IRA转账费用与管理费、投资费等其他因素一并考虑。

• 只有当长期收益大于初始成本时才应进行转账。

评估转账是否“值得”

• 明确问自己：

  • 总转账费用是多少？

  • 通过较低的管理费每年能节省多少？

• 如果新银行的投资组合管理费明显较低，那么初始转账费用可能在几年内得到弥补。

着眼于长期收益，而不仅仅是眼前成本

• 例如：

  • 一次性支付转账费用，但换来的是每年较低的管理费用。

  • 从长远来看，这可能帮助您比留在旧银行节省更多。

第四步：核实IRA更换银行时可转账的资产

提前检查IRA中的资产是否可转账

• 在将IRA转到新银行之前，请直接询问接收方是否有无法转账的资产。

• 这是帮助您避免税务风险和意外费用的重要一步。

了解资产无法转账的风险

• 如果资产无法转账，您可能被迫出售（清算）该资产。

• 这种出售可能：

  • 产生纳税义务，特别是对于传统IRA。

  • 改变原有的投资计划。

在旧银行保留资产也伴随着成本

• 在某些情况下，您可以将无法转账的资产留在旧银行。

• 然而，如果旧IRA不再有新的供款，您仍然可能需要承担：

  • 账户维护费

  • 投资组合管理费

• 这些费用可能成为长期的负担。

通常无法转账的资产

• 仅由旧银行/公司发行的证券或投资产品

• 某些独家共同基金，新银行没有

• 具有特定分销条件的投资产品

如果无法转账的资产价值巨大，请务必谨慎

• 出售大额资产可能导致您在该年度进入更高的税率区间。

• 相反，将资产保留在不活跃的账户中又会造成管理费用的浪费。

• 在这种情况下，您应该：

  • 考虑推迟IRA转移

  • 或者寻找能够支持全部资产转移的其他银行

步骤5：仔细考虑经纪人要求将IRA转移到新公司的情况

确定通过经纪人转移是否真的对您有利

• 当经纪人或投资顾问跳槽到另一家公司时，他们通常会建议客户也转移IRA。

• 在这种情况下，您需要关注一个核心问题：更换公司是否符合您的财务利益，还是仅仅为了方便经纪人。

直接询问他们转投新公司的原因

• 主动明确地询问：

  • 他们为什么离开老公司

  • 新公司在费用、投资产品、客户支持方面有什么优势

• 避免仅仅因为与经纪人的个人关系而做出决定。

明确他们获得的佣金和利益

• 直接询问经纪人，如果您同意转移IRA，他们是否会获得佣金、奖金或财务激励。

• 这是您评估建议客观性的重要信息。

在同意转移前比较费用和条件

• 详细讨论：

  • 投资组合管理费

  • 交易费和IRA维护费

  • 如果有的话，附带的优惠

• 只有当长期总费用更低或获得更高的价值时才应转移。

不要忘记检查资产转移的可行性

• 在决定之前，请核实IRA中的所有资产是否都可以转移。

• 这有助于避免陷入不得不出售资产、产生税费或以高成本保留旧账户的情况。

步骤6：在转账前在新银行开立IRA账户

联系新银行开立IRA账户

• 在选择好合适的银行后，您需要在进行转账前开立一个新的IRA账户。

• 您可以：

  • 在银行网站上在线注册

  • 致电咨询部门

  • 直接前往分行寻求帮助

• 此流程总体而言简单，类似于开立普通银行账户。

从一开始就选择正确的IRA类型

• 确保您开立的是正确类型的IRA（传统IRA或罗斯IRA），与您当前的账户匹配。

• 选择错误的账户类型可能会导致IRA转账流程中断或产生税费。

没有新账户无法直接转账

• 在没有新银行账户的情况下，您无法直接启动IRA转账。

• 提前开户有助于新银行：

  • 确认账户持有人信息

  • 准备接收资产的文档

  • 更快地协助您完成转账手续

方法二：直接转移IRA，避免费用

步骤1：更换IRA时优先选择直接转移而非展期

选择直接转移IRA以避免税务风险

• 在新银行开立IRA后，您应该从旧银行执行直接IRA转移（transfer）。

• 通过这种方式：

  • 资金直接从旧机构转移到新机构

  • 不产生税费，不计为提款

• 这是最安全和最简单的IRA转移方式。

为什么在非必要时避免展期

• 当展期时，旧银行会以支票形式将资金寄给您。

• 您只有60天时间将这笔钱全部存入新的IRA。

• 如果逾期：

  • 所有资金将被视为应税收入

  • 如果您未满59岁半，还将额外被罚款10%

• 因此，如果您忘记或处理不及时，展期存在高风险。

何时应使用直接转移

• 当您的目标是将IRA转移到新银行时

• 当不想担心60天期限时

• 当想完全避免税负和罚款时

步骤2：转移IRA后考虑重新分配投资组合

在调整投资前正确理解IRA的本质

• IRA并非投资本身，而是用于持有投资的账户。

• 将IRA转移到新银行后，您可能需要重新审视投资组合的分配方式，以适应新的情况。

与新银行或投资顾问沟通

• 直接向新银行的经纪人或顾问咨询是否应该：

  • 调整股票、债券、投资基金的比例

  • 更改投资产品以优化收益和成本

• 一些银行提供：

  • 更多样化的投资组合

  • 更高的预期收益

  • 低或零交易费

在IRA转移过程中不得提取现金

• 为避免产生税费，您必须按照正确流程转移全部IRA。

• 您不得：

  • 从旧IRA中提取现金

  • 用该笔钱购买新资产

  • 然后将资产或现金存入新IRA

• 这种做法将被视为从IRA中提款。

如果流程错误，将面临税务后果和罚款

• 提款金额将按照当前税率征税。

• 如果您未满59岁半，还可能根据规定被额外罚款。

• 因此，所有投资调整都应在IRA转移完成后进行，而不是在转移过程中。

步骤3：提交IRA转移指示表（Transfer Instruction Form – TIF）

填写TIF以启动IRA转移流程

• 在新银行开立IRA后，您需要填写转移指示表（TIF）以开始转移。

• 目前，大多数银行都允许在网站上在线提交TIF，非常方便快捷。

填写TIF时需要准备的信息

• 个人信息以验证身份

• 旧IRA账户信息（银行名称、账户号码）

• 需要转移的金额或比例

• 转移执行日期（如果有选项）

• 新银行规定的其他特殊要求

离婚情况下的IRA转移注意事项

• 如果正在办理离婚，您可能需要转移部分IRA，而非全部。

• 届时，请在TIF中明确注明：

  • 您应得的IRA金额或比例

  • 或转移到前配偶名下账户的IRA部分

• 准确记录此数字有助于避免不必要的争议和税务风险。

提交前仔细检查

• 确保TIF上的信息与旧银行的记录完全匹配

• 小错误可能导致IRA转账延迟或被拒绝

第4步：密切关注两家银行之间的IRA转账过程

主动联系新旧银行

• 在您提交转账指示表格（TIF）后，新银行将要求从旧银行转账IRA。

• 旧银行将向新银行发送IRA中的资产清单，以便在正式转账前进行审查和批准。

处理时间和有效跟踪方法

• 通常，IRA转账过程大约需要3-5个工作日。

• 在此期间，您应该：

  • 致电或发信息给新银行询问文件状态

  • 同时向旧银行确认他们是否已发送完整的资产信息

• 定期跟踪有助于及早发现问题并快速解决。

IRA转账可能被拒绝的情况

• 转账只有在以下情况下才会被拒绝：

  • IRA中的资产无法转账

  • 或不符合新银行的投资政策

• 如果您从一开始就检查了资产的可转账性，这种风险几乎不会发生。

为什么要跟踪直到完成

• 有助于确保IRA完整、正确地转账资产类型

• 避免因信息缺失导致文件挂起

• 确保IRA转账至新银行按计划进行

第5步：完成IRA转账后核对对账单

等待新银行的第一份对账单

• IRA转账完成后，请等待新银行寄送的第一份月度对账单。

• 这是确认IRA转账结果是否准确的重要文件。

与旧银行的最后一份对账单进行比较

• 获取旧银行的最后一份对账单，并与新对账单进行核对。

• 仔细检查：

  • 账户总价值

  • 每种资产类型（基金、股票、现金等）

  • 数量和分配比例

• 确保所有资产已完整转账，无遗漏或错误。

发现差异立即处理

• 如果数据不匹配，请同时联系旧银行和新银行要求解释。

• 如有必要，您可以要求与双方的合规部门合作，重新审查转账流程。

未获满意解决时的最终措施

• 如果仍未收到明确或合理的答复，您可以联系证券交易委员会以获得指导和保护您的权益。

方法3：将IRA转至罗斯账户：需要了解的收益和税收

第1步：预估将传统IRA转至罗斯IRA时的税务责任

评估将IRA转至罗斯IRA是否合适

• 将传统IRA转至罗斯IRA仅在某些特定情况下才真正合理。

• 如果您有以下情况，这是一个不错的选择：

  • 投资损失

  • 足够大的扣除额或税收优惠

• 这些因素可以抵消转至罗斯IRA时产生的税款。

如果转账导致您进入更高税率区间，请避免转账

• 如果将IRA转至罗斯IRA导致您进入更高税率区间，而：

  • 您没有额外的资金来支付税款

• 那么这种转换在财务上并非明智之举。

了解为什么转至罗斯IRA需要纳税

• 传统IRA的缴费通常是税前扣除的。

• 这意味着：

  • 您从未为这笔钱纳税

• 当您将传统IRA全部或部分转至罗斯IRA时，您必须：

  • 按您当前的税率缴纳税款，税款用于转账的金额

切勿使用IRA内的资金支付税款

• 请勿从传统IRA中提取资金，以支付转至罗斯IRA时产生的税款。

• 原因：

  • 提取的金额将被视为应纳税收入

  • 这将导致应缴税款增加，甚至如果未达到规定年龄还会产生罚款

• 最安全的方法是使用IRA以外的资金支付税款。

第2步：核实是否可以直接转账至罗斯IRA

检查是否可以直接从传统IRA转账至罗斯IRA

• 原则上，您可以直接从传统IRA转账至罗斯IRA，遵循与两家银行之间转账IRA类似的流程。

• 然而，并非所有金融机构都支持这种方式。

• 请主动致电新旧银行，确认：

  • 是否支持直接转账至罗斯IRA

  • 还是只允许通过支票间接转账

银行仅允许通过支票间接转账时的注意事项

• 有些机构会：

  • 寄送以您的名义开出的支票，而不是直接转账至罗斯IRA

• 在这种情况下，您需要特别注意60天期限。

严格遵守60天规则

• 当您收到传统IRA的支票时，您必须：

  • 在60天内将所有资金存入罗斯IRA

• 如果未存入足够金额或逾期存入：

  • 未存入的部分资金将被视为应纳税收入

  • 可能会产生额外税款和罚款

转至罗斯IRA时降低风险的方法

• 优先选择支持直接转账的银行，以避免错误

• 如果必须接收支票，请：

  • 准备好罗斯IRA账户

  • 收到后立即存入，不要等到临近截止日期

第3步：报税时申报IRA转账

在下一个报税年度报告将IRA转至罗斯IRA

• 在将传统IRA转至罗斯IRA后，您需要在下一个个人所得税申报表中申报此交易。

• 具体来说，您需要填写表格8606来报告转换部分。

清楚了解哪些部分将被征税

• 传统IRA中任何从未被征税的金额在转至罗斯IRA时将：

  • 按您当前的税率征税

• 正确填写Form 8606有助于：

  • 避免重复征税

  • 明确已纳税和未纳税部分

可能需要提前缴纳预估税款

• 在某些情况下，税务机关可能会要求您在转换时立即缴纳预估税款，而不是等到年底。

• 这种情况通常发生在转换金额较大，并且显著增加当年税收义务时。

主动准备，避免税务被动

• 在转换IRA之前，应：

  • 估算应缴税款

  • 准备IRA以外的资金来支付

• 如果您不确定，请咨询税务专家或查阅美国国税局的官方指南。

参考资料

1. https://www.nerdwallet.com/blog/investing/
   roth-or-traditional-ira-account/
2. https://www.irs.gov/pub/irs-tege/rollover_chart.pdf
3. https://www.irs.gov/retirement-plans/
   retirement-plans-faqs-regarding-iras
4. https://www.nerdwallet.com/blog/
   investing/the-best-ira-account-providers/
5. https://www.sec.gov/oiea/investor-alerts-bulletins/
   ib_fees_expenses.pdf
6. https://www.helpwithmybank.gov/get-answers/bank-accounts/
   bank-fees/faq-bank-accounts-bank-fees-05.html
7. https://www.sec.gov/oiea/investor-alerts-bulletins/
   ib_transferaccount.html
8. https://www.nerdwallet.com/blog/investing/
   how-and-where-to-open-an-ira/
9. https://www.investopedia.com/articles/
   retirement/06/rollovermistakes.asp
10. https://www.irs.gov/publications/
    p590a#en_US_2016_publink1000230658
11. https://www.irs.gov/publications/
    p590a#en_US_2016_publink1000231030

翻译：Leigh Kennedy Ly。